近期，我公司组织全员深入学习了《小额贷款公司监督管理办法》（金规〔2024〕26号，以下简称“26号文件”），通过学习深刻认识到这一文件对于小额贷款行业规范发展的重大意义和深刻变革。它不仅为小额贷款公司的经营活动提供了更明确的监管规则和适用指引，也促使行业从过去相对粗放的发展模式向更加规范且专业的方向转变，相信在行业格局重塑下的“减量”与“增质”的双重作用下，小贷行业将迎来更加规范、健康的发展阶段。

（一）完善监管体系架构 遵循行业发展规律

26号文件明确了地方金融管理机构的监管职责，加强了中央与地方的监管信息共享和工作协同，构建起更为清晰的监管体系。国家金融监督管理总局侧重于制定监管规则和进行业务指导监督，省级地方金融管理机构承担起对小额贷款公司总体监管、风险处置，地方金融管理机构则在省级授权下对小额贷款公司开展非现场监管和现场检查、违法违规行为查处等的具体职责，有助于形成全方位、多层次的监管体系，为行业的健康稳定发展夯实基础。

（二）优化准入退出机制 促进市场优胜劣汰

26号文件严控新批新设机构，加强了对存量机构股权变更和登记管理的管控，禁止以迁址、转型、“炒壳借壳”等方式变相新设机构，使准入门槛提高。同时，明确提出将逾期90天及以上贷款划分为不良贷款，并强调对不正常经营企业的退出机制，26号文件所呈现出的严格、细致的监管要求，能够有效约束小额贷款公司的经营行为，防范金融风险，保护金融消费者合法权益，从而为行业创造一个公平、透明、稳定、健康的市场环境。

（三）保护消费者合法权益 促进小贷行业可持续

消费者权益保护是此次文件的一大亮点。文件对小额贷款公司的信息披露、风险提示、营销宣传、客户信息采集使用等方面都作出了详细规范。要求小额贷款公司将对借款人收取的所有利息、费用与贷款本金的比例计算为贷款年化利率，并在借款合同中载明，确保借款人清楚知晓贷款成本，避免因信息不对称而陷入高额利息陷阱。严禁违规和不正当经营行为，如不得先行扣除利息、手续费等，切实维护了消费者的合法权益。保护消费者的合法权益是推动小贷公司长远发展的关键。

（四）业务开展限定严 风控意识再升级

面对26号文件多个维度对小额贷款公司的监管和运营做出了重要调整。这些调整既体现了监管的前瞻性和严谨性，也为小额贷款行业在新时代的发展指明了方向。小额贷款公司势必积极调整经营策略。一方面，要合理规划业务范围，严格按照贷款上限规定和禁止的业务用途开展业务，避免违规风险；另一方面，要加强风险管理，优化内部审批流程，提高对不良贷款的识别和处置能力。同时，由于跨省展业受限，小额贷款公司应将更多精力放在深耕本地市场，利用地缘优势更好地服务本地客户，提升服务质量和专业水平。

（五）通过学习后的思考与启示

作为小贷公司从业者，26号文件的出台让我深刻认识到合规经营在小贷行业的重要性。要深刻领会新文件的精神实质，顺应监管要求，及时调整发展策略，确保各项工作符合监管要求。同时，面对行业的变化和发展，也需要积极思考如何在这个更加严格和规范的监管环境下结合当地金融需求，探索创新业务模式，以更好地服务实体经济和满足金融消费者的多样化需求。努力为小额贷款行业的可持续发展创造美好的未来，为金融市场的稳定贡献自己的力量。